攀枝花银行:不良连升 拨备覆盖率下降

近日，由中国货币网公示的《攀枝花市商业银行股份有限公司2019年度同业存单发行计划》（以下简称“发行计划”）显示，截至2018年9月底，攀枝花市商业银行股份有限公司（以下简称“攀枝花银行”）的拨备覆盖率仅为93.36%，低于监管红线。

与此同时，攀枝花银行近年来出现盈利缩水、不良连升的情况。截至2018年9月底，攀枝花银行不良贷款率达到4.61%，净利润同比下降89.08%。

去年9月末拨备覆盖率为93.36%

发行计划显示，截至2016年底、2017年底、2018年9月底，攀枝花银行的不良贷款率分别为1.45%、2.92%、4.61%，不良贷款率连升。

攀枝花银行在发行计划中表示，该行信贷投放主要集中于攀枝花地区，当地产业结构较为单一，主要依托于以攀钢为主的钢铁企业及上下游企业。由于受宏观经济和政策影响，近年来钢铁及工矿产品价格持续低迷，导致大量从事原矿开采、 铁矿洗选、铸造加工、钢铁生产的企业生产经营停滞，企业无经营收入或利润来源，银行贷款出现欠息及贷款逾期的情况较为普遍，资产质量出现明显下滑。

《中国经营报》记者就攀枝花银行较新的经营数据等问题与攀枝花银行办公室取得联系，并向对方指定邮箱发送了采访提纲，但截至发稿，并未收到回复。

截至2016年底、2017年底、2018年9月底，攀枝花银行的拨备覆盖率分别为253.75%、150.18%、93.36%，拨备覆盖率连降，并在截至2018年9月底时不达监管红线。对此，发行计划显示，近年来，攀枝花银行对资产质量逐步进行真实反映，不良率有所上升，但拔备计提无法同步完成，因此造成拨备覆盖率下降明显。对此，攀枝花银行已积极采取多项举措。

中国银行国际金融研究所研究员熊启跃表示：“拨备应覆盖不良贷款，拨备覆盖率达到100%以上可认为该银行拨备充足，但我国监管更为审慎，要求是达到120%到150%之间。若拨备覆盖率处于100%以下，如果不良贷款全部发生损失的话，就会侵蚀银行资本，造成银行资本充足率下降。”

攀枝花银行经营情况如何？由联合资信评估有限公司在2018年7月24日出具的《攀枝花市商业银行股份有限公司2018年跟踪信用评级报告》（以下简称“评级报告”）显示，截至2015年底、2016年底、2017年底，攀枝花银行的营业收入分别为18.85亿元、16.11亿元、14.65亿元；拨备前利润总额分别为11.14亿元、8.93亿元、7.12亿元；净利润分别为5.30亿元、4.63亿元、2.09亿元。连续3年，攀枝花银行的营业收入、拨备前利润总额及净利润出现下滑。

评级报告显示，攀枝花银行受制于利息净收入的下降以及拨备计提力度的加大，营业收入及净利润均明显下滑，整体盈利能力较弱。另外，攀枝花银行持有较大规模的信托和资产管理计划，在监管要求消除多层嵌套、降杠杆、限制非标投资和通道业务的环境下，投资业务或将面临调整压力，业务调整对利润产生的潜在影响以及投资资产面临的信用风险和流动性风险需持续关注。

据发行计划及《攀枝花市商业银行股份有限公司2018年度同业存单发行计划》显示，截至2017年9月末、2018年9月末，攀枝花银行的营业收入分别为11.81亿元、7.25亿元；利润总额分别为6.21亿元、0.66亿元；净利润分别为4.67亿元、0.51亿元。攀枝花银行的营业收入、利润总额及净利润截至2018年9月末同比分别下降了38.61%、89.37%、89.08%。

多次违规均涉房地产

2019年1月18日，银保监会官网公示的《攀枝花银保监分局行政处罚信息公开表》显示，攀枝花银行被银保监会攀枝花监管分局（以下简称“攀枝花监管分局”）罚款人民币385万元，主要违法违规事实为关联交易管理不到位、关联度和集中度指标严重超标、提供虚假报表、绕道同业业务违规授信以及违规发放房地产开发贷款。

熊启跃表示：“银行关联交易涉及很多方面，其中较为常见、典型的一种是银行股东通过银行来获取资金。许多经济主体持股银行，其一部分目的是与银行进行关联交易，从银行更容易获取资金，进行资本运作。”

就“绕道同业业务违规授信以及违规发放房地产开发贷款”问题，某城商行内部人士表示：“国家对于银行资金进入房地产行业、‘两高一剩’行业是有限制的。当银行资金不能通过正规信贷途径进入上述行业时，有些城商行会将资金借给同业，例如基金、信托、证券等，最终通过这些渠道实现入资，这是违规的。”

记者注意到，同在2019年1月18日，攀枝花银行旗下3个支行也相继被攀枝花监管分局开具罚单。其中，攀枝花银行科技支行与攀枝花银行瓜子坪支行的主要违法违规事实均为“攀枝花银行瓜子坪支行贷后监控不严，流动资金贷款被挪用于借款人关联企业缴纳房地产开发土地出让金”。

另外，攀枝花银行望江支行的主要违法违规事实为“贷后监控不严，导致流动资金贷款被挪用于借款人关联企业缴纳房地产开发土地出让金和房地产开发项目建设”。

值得注意的是，攀枝花银行及旗下3家支行被处罚的主要违法违规事实均涉房地产。评级报告显示，截至2017年末，攀枝花银行在房地产行业及与之密切相关的建筑业贷款合计占贷款总额的比重为17.03%，处于较高水平，相关行业风险需关注。

本报实习记者 慈玉鹏 记者 朱会珊 北京报道

近日，由中国货币网公示的《攀枝花市商业银行股份有限公司2019年度同业存单发行计划》（以下简称“发行计划”）显示，截至2018年9月底，攀枝花市商业银行股份有限公司（以下简称“攀枝花银行”）的拨备覆盖率仅为93.36%，低于监管红线。

与此同时，攀枝花银行近年来出现盈利缩水、不良连升的情况。截至2018年9月底，攀枝花银行不良贷款率达到4.61%，净利润同比下降89.08%。

去年9月末拨备覆盖率为93.36%

发行计划显示，截至2016年底、2017年底、2018年9月底，攀枝花银行的不良贷款率分别为1.45%、2.92%、4.61%，不良贷款率连升。

攀枝花银行在发行计划中表示，该行信贷投放主要集中于攀枝花地区，当地产业结构较为单一，主要依托于以攀钢为主的钢铁企业及上下游企业。由于受宏观经济和政策影响，近年来钢铁及工矿产品价格持续低迷，导致大量从事原矿开采、 铁矿洗选、铸造加工、钢铁生产的企业生产经营停滞，企业无经营收入或利润来源，银行贷款出现欠息及贷款逾期的情况较为普遍，资产质量出现明显下滑。

《中国经营报》记者就攀枝花银行较新的经营数据等问题与攀枝花银行办公室取得联系，并向对方指定邮箱发送了采访提纲，但截至发稿，并未收到回复。

截至2016年底、2017年底、2018年9月底，攀枝花银行的拨备覆盖率分别为253.75%、150.18%、93.36%，拨备覆盖率连降，并在截至2018年9月底时不达监管红线。对此，发行计划显示，近年来，攀枝花银行对资产质量逐步进行真实反映，不良率有所上升，但拔备计提无法同步完成，因此造成拨备覆盖率下降明显。对此，攀枝花银行已积极采取多项举措。

中国银行国际金融研究所研究员熊启跃表示：“拨备应覆盖不良贷款，拨备覆盖率达到100%以上可认为该银行拨备充足，但我国监管更为审慎，要求是达到120%到150%之间。若拨备覆盖率处于100%以下，如果不良贷款全部发生损失的话，就会侵蚀银行资本，造成银行资本充足率下降。”

攀枝花银行经营情况如何？由联合资信评估有限公司在2018年7月24日出具的《攀枝花市商业银行股份有限公司2018年跟踪信用评级报告》（以下简称“评级报告”）显示，截至2015年底、2016年底、2017年底，攀枝花银行的营业收入分别为18.85亿元、16.11亿元、14.65亿元；拨备前利润总额分别为11.14亿元、8.93亿元、7.12亿元；净利润分别为5.30亿元、4.63亿元、2.09亿元。连续3年，攀枝花银行的营业收入、拨备前利润总额及净利润出现下滑。

评级报告显示，攀枝花银行受制于利息净收入的下降以及拨备计提力度的加大，营业收入及净利润均明显下滑，整体盈利能力较弱。另外，攀枝花银行持有较大规模的信托和资产管理计划，在监管要求消除多层嵌套、降杠杆、限制非标投资和通道业务的环境下，投资业务或将面临调整压力，业务调整对利润产生的潜在影响以及投资资产面临的信用风险和流动性风险需持续关注。

据发行计划及《攀枝花市商业银行股份有限公司2018年度同业存单发行计划》显示，截至2017年9月末、2018年9月末，攀枝花银行的营业收入分别为11.81亿元、7.25亿元；利润总额分别为6.21亿元、0.66亿元；净利润分别为4.67亿元、0.51亿元。攀枝花银行的营业收入、利润总额及净利润截至2018年9月末同比分别下降了38.61%、89.37%、89.08%。

多次违规均涉房地产

2019年1月18日，银保监会官网公示的《攀枝花银保监分局行政处罚信息公开表》显示，攀枝花银行被银保监会攀枝花监管分局（以下简称“攀枝花监管分局”）罚款人民币385万元，主要违法违规事实为关联交易管理不到位、关联度和集中度指标严重超标、提供虚假报表、绕道同业业务违规授信以及违规发放房地产开发贷款。

熊启跃表示：“银行关联交易涉及很多方面，其中较为常见、典型的一种是银行股东通过银行来获取资金。许多经济主体持股银行，其一部分目的是与银行进行关联交易，从银行更容易获取资金，进行资本运作。”

就“绕道同业业务违规授信以及违规发放房地产开发贷款”问题，某城商行内部人士表示：“国家对于银行资金进入房地产行业、‘两高一剩’行业是有限制的。当银行资金不能通过正规信贷途径进入上述行业时，有些城商行会将资金借给同业，例如基金、信托、证券等，最终通过这些渠道实现入资，这是违规的。”

记者注意到，同在2019年1月18日，攀枝花银行旗下3个支行也相继被攀枝花监管分局开具罚单。其中，攀枝花银行科技支行与攀枝花银行瓜子坪支行的主要违法违规事实均为“攀枝花银行瓜子坪支行贷后监控不严，流动资金贷款被挪用于借款人关联企业缴纳房地产开发土地出让金”。

另外，攀枝花银行望江支行的主要违法违规事实为“贷后监控不严，导致流动资金贷款被挪用于借款人关联企业缴纳房地产开发土地出让金和房地产开发项目建设”。

值得注意的是，攀枝花银行及旗下3家支行被处罚的主要违法违规事实均涉房地产。评级报告显示，截至2017年末，攀枝花银行在房地产行业及与之密切相关的建筑业贷款合计占贷款总额的比重为17.03%，处于较高水平，相关行业风险需关注。